퇴직 계획의 딜레마
퇴직 계획은 많은 사람들에게 공통된 고민이다. 안정된 배당금 소득을 받으면서 안락한 퇴직 생활을 즐기고 싶어하는 욕망은 종종 재정 소득과 관련된 번거로운 세금과 보험료로 인해 방해 받을 수 있다. 이번 포스팅에서는 이러한 어려움을 극복하고 걱정 없는 퇴직 생활을 이루기 위한 주요 전략을 정리해보겠다.
재무 자산의 힘
적극적으로 배당주에 투자하고 퇴직 시 20억 원 가치의 배당 ETF를 보유하고 있다. 이 ETF를 통해 그는 연간 8,000만 원의 배당 수입을 받는다. 게다가 국민 연금으로 매월 100만 원의 연금을 받고 약 5억 원 가치의 아파트도 소유하고 있다. 일반적인 상황에서 8억 원의 배당 소득에 대한 종합과세 대상자로 간주되어 연간 약 1,400만 원의 세금을 내야 한다. 그러나 여기에 그의 건강보험 가입자로서 매월 75만 7,750원의 건강보험 보험료도 지불해야 한다. 이는 연간 909만 3,000원에 달한다. 세금과 보험료를 공제한 후에도 최종적으로 8억 원의 배당 소득에서 510,000원을 받게 된다. 이는 여전히 상당한 금액이지만 세금에 거의 40%를 잃는 것은 이상적이지 않다.
세금과 보험료 감소
그렇다면 어떻게 세금과 보험료 부담을 최소화할 수 있을까? 비밀은 재무 자산에 있다. 선물로 20억 원의 재무 자산을 준비함으로써 세금과 보험료 부담을 크게 줄일 수 있다. 만약 다음과 같은 재무 자산을 갖고 있다고 가정해보겠다.
- 19억 원의 연금 계좌
- 8천 만원의 개별 연금 계좌(IRP)
- 2억 원의 투자 저축 계좌(ISA)
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그렇다면 종합 과세자로 분류되지 않고 배당금으로 인한 추가 보험료를 부담하지 않고도 세금 면제의 퇴직을 즐길 수 있다. 여기서 궁금증이 생길 것이다. 연금 계좌와 IRP 계좌의 연간 기부 한도가 각각 1,800만원인데, 어떻게 20억원을 모았을까?
정답은 ISA 계좌를 활용한 것이다. 3년 동안 6,000만원을 납부할 수 있으며, 처음 2년에는 각각 2,000만원, 3년차에는 4,000만원을 지불한 후 계좌를 폐쇄할 수 있다. 만기 전에 잔액을 연금 계좌로 이체함으로써 이체된 3,000만원 중 300만 원, 즉 30 만원의 세액 공제 혜택을 받을 수 있다.
더불어 ISA 계좌에서 벌어들인 이익에서 매 3년마다 2,000만원의 비과세 혜택도 누릴 수 있다. 정부는 노인 빈곤 문제에 대응하기 위해 개인 연금을 활용하도록 개인 연금의 혜택을 지속적으로 확대하고 있다. 이 전략을 통해 3년마다 연금 계좌로 8억 원을 이체할 수 있으며, 연금 계좌와 IRP 계좌에 원래의 연간 기부금 1,800만원을 추가로 납부하여 매년 총 26,600만원을 납부할 수 있다. 연금을 받을 때까지 연금 계좌로 자금을 이체하면서 매년 세액 공제를 받을 수 있으며, 결과적으로 종합 세금이나 건강보험료를 지불할 필요가 없어진다.
퇴직 소득 극대화
대략적은로 30년 동안 납부한 13.4억원은 두 가지 범주로 나눌 수 있다. 첫 번째 범주에는 세액 공제 대상인 3억원이 포함되어 있고, 두 번째 범주에는 세액 공제 없이 추가로 납부된 10.4억원이 포함되어 있다. 이 자금을 두 계좌에 걸쳐 관리하면 각 계좌에서 원하는 금액을 인출할 수 있다. 10.4억원 중 어떤 금액이든 제한 없이 인출할 수 있다. 연간 5,000만 원을 인출하더라도 어떤 세금도 부과되지 않는다. 이는 20년 이상 동안 인출할 수 있는 것을 의미한다.
세액 공제 대상인 3억원에 대해서는 연간 1200만원의 한도가 적용된다. 이 한도 내에서 연금을 받으면 3.3%에서 5.5% 범위의 세금만 지불하면 된다. 이러한 전략은 30년 동안 세금과 공제의 누적 효과를 고려할 때 상당한 혜택을 제공한다. 세금과 공제의 복리 효과로 보면 총 퇴직 저축은 20억 원을 초과하고 30억 원에 달할 가능성이 매우 높다.
우려 해소
배당 ETF에 투자하는 전략에 대해 의문을 제기하는 사람들도 있을 것이다. 개별 주식과 비교했을 때 수익률이 비교적 낮을 수 있다. 그러나 고배당 ETF에 일관되게 투자한다면 개별 투자자 중에서 평균 이상의 성과를 내어 상위 30% 이상의 순위를 달성할 수 있다고 믿는다. 연금 기금의 성장에 제약을 받는 것에 대해 걱정하는 사람들에게 안심시켜 드리겠다.
위에서 언급한 전략을 활용하면 30년 동안 약 13.4억 원의 퇴직 자금을 축적할 수 있다. 이 금액은 세액 공제 대상인 3억 원과 세액 공제 없이 인출 가능한 10.4억 원으로 나뉜다. 후자는 제한 없이 인출할 수 있다. 연간 5,000만원을 인출하더라도 어떤 세금도 부과되지 않는다. 세액 공제 대상인 3억 원에 대해서는 연간 1,200만 원의 한도가 적용되며, 이 한도 내에서 연금을 받을 경우 세금만 지불하면 된다. 축적된 총 퇴직 자금은 세금이나 보험료 걱정 없이 퇴직 생활을 지원하는 데 사용될 수 있다.
결론
퇴직 계획은 세금과 보험료가 소득을 갉아먹는 것처럼 어려울 수 있다. 그러나 재무 자산을 효과적으로 활용하고 이 블로그에서 논의된 전략을 실천함으로써 걱정 없는 퇴직 소득을 얻을 수 있다. 신중한 계획과 꾸준한 기부로 모든 이에게 경제적 자유가 가능하다는 것을 증명한다. 이러한 주제를 공부하고 효과적으로 실행하는 방법을 이해하면 경제적 자유를 향한 여정을 시작할 수 있다.
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